——2017年10月20日在盐田区第五届人民代表大会

常务委员会第十二次会议

区财政局局长   郑 刚

主任、各位副主任，各位委员：

　　我受区政府委托，向区人大常委会报告我区2016年度财政总决算（草案）情况，请予审议。

　　2016年是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是“十三五”规划的起步之年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我区强化收入征管，科学安排支出，着力构建现代财政制度，全面提升财政管理水平，全年预算执行情况良好。

　　一、2016年预算管理的主要情况

　　2016年，我区坚持改革创新，进一步深化财政管理改革，加快建立健全全面规范的预算管理体制。主要情况如下：

　　（一）深化预算管理改革，进一步完善预算编制执行管理。

　　一是进一步完善全口径预算编制，推进综合预算管理。一方面加大一般公共预算、政府性基金预算各类资金的统筹使用，避免资金安排交叉重复，将各类政府性基金全面纳入各主管部门年初部门预算反映；另一方面完善专项资金预算管理，增强专项资金使用的计划性，从2016年起，将专项资金纳入各部门年初部门预算反映。

　　二是进一步细化预算编制，编细编实支出预算。年初预算按支出功能科目细化编列至项级科目，一般公共预算基本支出根据项目用途和支出内容编列经济分类科目，并细化到款级。在决算中对一般公共预算支出进行经济分类科目试编。

　　三是强化预算执行管理，落实部门预算执行主体责任。年度预算经人大批准后，及时下达经费指标给各预算单位，并要求各预算单位严格执行批复的预算，严禁无项目、无预算支出。强化预算执行主体责任，督促各预算单位按序时进度完成支出任务。

　　（二）继续盘活存量资金，切实提高财政资金使用效益。

　　为加快财政存量资金盘活使用进度，结合新《预算法》以及上级财税体制改革的要求，我区2016年预算草案从存量资金调入27.1亿元，从政府性基金调入6.16亿元纳入本年预算安排。此外，2016年年中又先后进行了两次预算调整，2016年9月从存量资金调入5.92亿元纳入本年预算安排，2016年11月从存量资金调入8.34亿元纳入本年预算安排，调入资金主要用于加大政府引导基金规模，投向城市基础设施建设、创新创业和保障我区人才住房等民生项目，以及解决扶贫支出、民生微实事等政策性支出。

　　（三）加强财政资金统筹使用，支持经济社会全面发展。

　　为加快年度财政预算执行进度，根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）、《市财政委关于做好2016年预算执行工作的通知》（深财预〔2016〕20号）、新《预算法》第七十二条“不同预算科目、预算级次或者项目间的预算资金的调剂，确需调剂使用的，按照国务院财政部门的规定办理”等有关规定，2016年11月，经区政府批准，将当年预计无法实现支出的11.66亿元资金重新统筹安排使用，主要用于组建人才安居公司及安排投资引导基金。

　　二、2016年预算及预算调整情况

　　根据《盐田区第四届人民代表大会第七次会议关于盐田区2015年预算执行情况和2016年预算的决议》（深盐人常〔2016〕8号），2016年盐田区安排一般公共预算收入31.78亿元，加上上级补助收入等，总收入70.43亿元，安排一般公共预算支出55.02亿元，加上上解支出、增设预算稳定调节基金，总支出70.43亿元；政府性基金预算总收入12.96亿元，总支出10.14亿元，收支相抵，年末结余2.83亿元；国有资本经营预算总收入2.22亿元，总支出65万元，收支相抵，年末结余2.21亿元。

　　经区四届人大常委会第四十三次会议、区五届人大常委会第二次会议分别审议批准，盐田区总收入从年初预算70.43亿元调整为84.69亿元，总支出相应增加至84.69亿元。具体是：

　　（一）根据《关于2016年盐田区预算调整方案的决议》（深盐人常〔2016〕36号），从盘活存量资金调入5.92亿元纳入2016年预算安排，具体安排如下：安排城市更新专项资金3.5亿元，安排扶持东源产业园建设资金及专项扶贫资金2.23亿元，安排教育、公安、住建等部门和街道办新增项目支出0.69亿元，调减政府投资项目资金0.5亿元。

　　（二）根据《关于2016年盐田区预算调整方案的决议》(深盐人常〔2016〕62号)，从盘活存量资金调入8.34亿元纳入2016年预算安排，具体安排如下：安排投资引导基金9.5亿元，安排盐田人才安居公司注册资本金10.5亿元，调减政府投资项目资金11.14亿元，调减专项资金0.52亿元。

　　三、2016年收支决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况。

　　2016年，盐田区一般公共预算收入32.4亿元，加上各项体制结算收入9.93亿元，调入资金47.52亿元，上年结余0.11亿元，总收入89.95亿元。一般公共预算支出67.88亿元，加上上解支出2.57亿元,安排预算稳定调节基金19.51亿元，总支出89.95亿元。一般公共预算总收支相抵，年终结余为零，净结余为零，实现了全年收支平衡的目标。

　　（二）政府性基金收支决算情况。

　　2016年，政府性基金收入112万元，加上上级补助收入7.5亿元，上年结余6.38亿元，总收入13.89亿元。政府性基金支出3.81亿元，加上调出资金6.16亿元，收支相抵，年终结余3.92亿元。

　　（三）国有资本经营收支决算情况。

　　2016年，国有资本经营收入910万元，加上上年结余2.14亿元，总收入2.23亿元。国有资本经营支出46万元，收支相抵，年终结余2.23亿元。

　　四、一般公共预算收支决算分项目情况

　　（一）收入决算情况。

　　2016年，我区财税部门密切沟通协调，积极应对宏观经济下行压力增大、“营改增”全面推开结构性减税政策等影响，认真做好重点税源分析监控，努力挖掘税收潜力，依法应收尽收。

　　1．税收收入。区级税收分成收入296,977万元,增长5.9%。其中国税部门税收分成收入88,631万元,增长29.2%，地税部门税收分成收入208,346万元,下降1.6%。

　　2．非税收入。非税收入26,980万元,下降68.1%。主要原因是2015年清缴财政专户往年利息结余入库等原因，抬高了当年基数。

　　3．体制结算收入。体制结算收入99,264万元，其中中央消费税和增值税返还收入9,426万元，中央所得税返还收入12,077万元，中央定额结算补助收入-566万元，市财政补助收入78,327万元。

　　4．其他。调入资金475,197万元，上年结余1,119万元。

　　（二）支出决算情况。

　　按照财政部统一规定的功能科目，各项支出具体情况如下：

　　1．一般公共服务支出56,939万元,增长10.7%。该科目主要反映用于保障人大政协、有关政府部门等行政事业单位的经费支出。增长的主要原因是加大一般公共服务投入力度，进一步提升社会公共服务管理水平，例如民生微实事经费支出2,834万元，典型与专题宣传经费支出1,355万元，“新盐田好市民”全民素质提升行动经费支出300万元。

　　2．公共安全支出50,603万元,增长26.0%。该科目主要反映用于公共安全领域的相关支出。增长的主要原因是我区加大城市公共安全保障力度，进一步提升城市安全发展水平，加大对安全生产监管、消防队伍建设等经费投入。

　　3．教育支出76,375万元,增长28.2%。该科目主要反映用于教育行政机关、中小学等教育部门的经费支出。增长的主要原因是我区进一步加大对教育的投入力度，增加全区中小学开展素质教育、国际化办学、名师培训等教学教育活动经费。

　　4．科学技术支出104,652万元,增长121.9%。该科目主要反映用于科学技术、技术研发、科学普及等领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因是创新政府支持经济发展方式，拨付政府投资引导基金9.5亿元。

　　5．文化体育与传媒支出11,977万元,增长78.2%。该科目主要反映用于文化、文物、体育、广播影视、新闻出版领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因是开展各类文化活动，增加全区群众文化体育活动投入，例如区档案馆的相关基建支出1,088万元，区城市人文景观雕塑二期工程支出655万元。

　　6．社会保障和就业支出26,930万元,增长7.0%。该科目主要反映用于民政、就业、残疾人补助、行政事业单位离退休人员经费等社会保障和就业方面的支出。增长的主要原因是着力改善民生，新增培育发展社会组织专项资金支出。

　　7．医疗卫生与计划生育支出34,091万元,增长19.8%。该科目主要反映用于公立医院、公共卫生、医疗保障和计划生育等领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因是大力提高医疗卫生服务能力，例如医疗设备购置2,653万元，社区卫生服务经费支出1,670万元。

　　8．节能环保支出7,101万元,增长76.7%。该科目主要反映用于环境保护、污染治理、节能减排等领域及行业主管部门的经费支出。我区大力推进生态文明建设，切实保障环境治理、垃圾减量分类处理、节能减排等经费，例如各类排水管网改造工程支出1,115万元，垃圾减量分类工作经费（含餐厨垃圾处理）支出670万元。

　　9．城乡社区支出141,477万元,增长47.2%。该科目主要反映用于城乡社区管理、公共设施、环境卫生、工程建设等领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因：一是安排城市更新专项资金，盐田三村、四村和西山吓村整体搬迁项目补贴资金支出44,635万元；二是继续加强基础设施、公园、清扫保洁等方面的投入力度，例如第五期保障性住房住宅配套停车场部分回购款5,000万元，道路清扫保洁经费支出5,306万元。

　　10．农林水支出33,646万元,增长347.4%。该科目主要反映用于农业、林业、水利等领域及主管部门的经费支出。增长的主要原因是安排扶持东源产业园建设资金及专项扶贫资金等，包含对口帮扶东源共建产业园区建设资金16,000万元，定点帮扶东源县21个贫困村专项扶贫资金6,300万元，对口帮扶东源县园区建设和社会民生建设资金2,000万元，东源县产业园区开发建设资金2,000万元。

　　11．资源勘探信息等支出3,197万元,增长83.5%。该科目主要反映用于制造业、信息化行业、安全生产、国资监管等领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因是安全生产专项资金支出同比增支363万元，小梅沙度假村安全隐患整治经费支出同比增支149万元，新增一体化城管服务经费342万元。

　　12．商业服务业等支出333万元,下降23.4%。该科目主要反映用于商业流通、对外贸易等领域及行业主管部门的经费支出。下降的主要原因是2015年对生鲜家禽上市进行补贴，对“国际创意港梅沙广告影视拍摄基地项目”愿望塔及下沉广场租金进行补贴，抬高了当年基数。

　　13．住房保障支出129,575万元,增长263.1%。该科目主要反映用于保障性安居工程、住房改革等领域及行业主管部门的经费支出。增长的主要原因是我区回购第五期保障性住房及建设第六期保障性住房，以及安排盐田区人才安居公司注册资本金90,739万元。

　　14．其他支出1,862万元,下降96.3%。该科目主要反映以上科目以外的其他各项支出。下降的主要原因是2015年按照经区人大批准的预算调整，在此科目中列支政府引导基金50,000万元，抬高了当年基数。

　　15．预备费支出13,081万元。根据《预算法》第四十条规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。2016年盐田区预备费预算16,000万元，实际支出13,081万元（已列入相关支出科目决算数）。

　　16．上解支出。上解中央支出1,259万元，上解省支出13,646万元，上解市支出10,821万元。

　　17．安排预算稳定调节基金支出195,053万元。按《预算法》规定，将超收收入以及有关结转结余资金用于补充预算稳定调节基金。截至2016年底，预算稳定调节基金共计410,223万元，其中78,567万元已调入2017年预算统筹安排，剩余331,656万元按《预算法》规定仍作为预算稳定调节基金，用于平衡以后年度预算需要。

　　18．其他。

　　（1）经济分类支出情况。按照《预算法》规定及《深圳市财政委员会关于开展2016年度财政支出经济分类决算试编工作的通知》，我区认真开展2016年一般公共预算支出经济分类决算的试编工作。2016年，一般公共预算工资福利支出（反映单位开支的在职职工和长期聘用人员的各类劳动报酬以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等）84,494万元，商品和服务支出（反映单位购买商品和服务的支出）173,245万元，对个人和家庭的补助（反映政府用于对个人和家庭的补助支出）34,060万元，对企事业单位的补贴（反映政府对各类企业、事业单位及民间非营利组织的补贴）12,244万元，基本建设支出（反映发展与改革部门集中安排的一般公共预算用于购置固定资产以及购建基础设施等支出）177,482万元，其他资本性支出（反映非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产以及购建基础设施等支出）196,170万元，其他支出1,063万元。

　　（2）其他说明。我区无对下级税收返还事项，无对外转移支付事项。

　　（三）“三公”经费支出情况。

　　近年来，我区认真落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，建立健全厉行节约、反对浪费的长效机制，继续严格控制“三公”经费支出，在进一步压缩2012年实际执行数的基础上，按照零增长的原则确定各年度“三公”经费预算控制数。按2016年决算数，各预算单位用当年财政拨款开支的因公出国（境）经费、公务用车购置和运行维护费、公务接待费支出合计2,379万元，其中，因公出国（境）经费282万元、公务用车购置和运行维护费2,044万元、公务接待费53万元，均在2016年预算控制数内。

2016年“三公”经费支出对比表（单位：万元）

　　（四）政府性债务情况。

　　我区无举借债务。

　　五、政府性基金收支分项目情况

　　（一）收入决算情况。

　　从主要收入项目看：

　　1．区级体育彩票公益金收入112万元。

　　2．上级补助收入75,031万元，包括国有土地使用权出让收入73,374万元、农业土地开发资金收入45万元、福利彩票公益金收入1,325万元、体育彩票公益金收入287万元。

　　3．上年结余63,756万元。

　　（二）支出决算情况。

　　从主要支出项目看：

　　1．城乡社区支出36,545万元，具体为国有土地使用权出让收入安排支出。

　　2．其他支出1,590万元，具体用于社会福利支出885万元、体育事业支出688万元、文化事业支出17万元。

　　另外，按照国务院关于政府性基金加大纳入一般公共预算力度的要求，我区将国土基金政府投资结余资金6.16亿元，调入一般公共预算予以统筹安排。

　　六、国有资本经营收支决算分项目情况

　　（一）收入决算情况。

　　从主要收入项目看：

　　1．国有独资公司上缴2015年度利润收入493万元。

　　2．产权转让收入145万元。

　　3．其他国有资本经营预算收入272万元，主要为利息收入。

　　（二）支出决算情况。

　　从主要支出项目看：

　　1．解决历史遗留问题及改革成本支出5万元，用于改制企业历史遗留问题。

　　2．其他国有资本经营预算支出41万元，主要为区属国企审计费用、国企人员培训支出。

　　因2016年财政决算尚未批复，待决算批复后以上数据可能有所调整。

　　七、本级人民代表大会批准的预算决议落实情况

　　2016年1月22日，区第四届人民代表大会第七次会议批准了2016年盐田区预算，同时对2016年预算执行管理提出了两方面建议，主要包括积极组织财政收入，不断优化支出结构，严格执行新《预算法》，完善预算监管机制。区政府高度重视，认真研究，并在预算编制执行中积极落实。

　　（一）积极组织收入，不断提高财政保障能力。

　　2016年，我区致力于打造“新品质新盐田”，坚持创新驱动，推动品质跃升，全面发力“东进战略”，产业结构转型升级成效明显，经济发展步入质量效益型发展轨道，为财税收入稳步增长提供了坚实基础。区财税部门加强沟通协调，密切关注税制改革动态，积极应对“营改增”全面推开结构性减税政策等变化，认真做好重点税源的分析监控，加强辖区税源培育，不断提升财税收入征管能力。

　　（二）优化支出结构，完善民生保障体系建设。

　　重点保障民生领域投入，切实满足重点民生工程、民生实事等资金需求，进一步加大对产业转型升级、产业扶持以及生态文明等方面资金保障力度，全力服务稳增长、调结构、惠民生。2016年，全区与GDP核算相关的一般公共预算八项科目支出498,168万元，增长41.5%；九大类重点民生领域支出461,172万元，增长75.2%，占一般公共预算支出比重67.9%，比上年提高10个百分点。一是进一步加大基本建设投资力度，全力支持推进我区各项重大基础设施建设，2016年一般公共预算安排政府投资项目支出177,328万元，增长148.7%。二是创新财政扶持产业经济发展方式，进一步加大政府投资引导基金投入，投资引导基金规模达185,000万元，联合社会资本设立首只创投基金—盐田红土基金，以“推动盐田区产业的转型升级”为宗旨，致力于为我区打造一个战略性新兴产业集群基地。三是进一步加大政策性住房建设力度，拨付政策性住房资金33,407万元，主要用于我区第五期保障性住房回购及第六期保障性住房建设，安排盐田人才安居公司注册资本金105,000万元，由盐田国投公司代表区政府与市人才安居集团共同出资组建盐田人才安居公司，努力解决我区人才保障房不足的问题。

　　（三）坚持深化改革，逐步建立现代财政制度。

　　一是强化预算管理改革。进一步完善全口径预算编制，推进综合预算管理，加强财政资金统筹能力。根据实行中期财政规划管理的要求，启动编制三年滚动预算相关工作。

　　二是深入推进绩效管理。印发《深圳市盐田区预算绩效管理办法（试行）》，逐步完善绩效评价工作，进一步推动我区预算绩效工作的深入发展。

　　三是深化国库集中支付改革。将国库集中支付范围扩大到社区工作站，将机关事业单位人员工资纳入国库集中支付系统进行发放，将国有资本经营预算收支纳入总预算会计账套统一核算，实现国库集中支付改革横向到边、纵向到底。

　　四是加强政府采购监管。制定《盐田区政府自行采购管理办法（试行）》、《盐田区政府购买服务管理办法（试行）》，完善采购管理的制度体系，进一步加强政府采购监管力度。

　　五是推进行政事业单位国有资产管理体制改革。行政事业单位资产管理系统建成并投入运行，实行动态监管，提高资产管理效率，组织开展全区行政事业单位单位资产清查，全面摸清家底，清理相关账务，确保账账、账实相符。

　　（四）狠抓预算执行管理，着力提升财政管理水平。

　　一是加强预算执行管理。区财政部门积极与各预算单位加强沟通协调，定期通报支出进度，全力加快预算执行，全年一般公共预算支出进度（98.0%）和支出规模创历史新高。

　　二是加大财政监督力度。加强行政事业单位内部控制管理，开展财务人员培训，提高单位内部风险防控意识。开展会计信息质量、部门决算账表一致性等监督检查工作。

　　三是推进财政信息公开。强化公开主体责任意识，进一步加大财政信息公开力度，规范公开的时间、格式、内容，除涉密内容外，全面公开一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算三本预算。

　　四是落实审计问题整改。完善审计整改机制，针对审计部门提出的意见和问题，及时提出整改方案并落实，切实提高财政管理水平。

　　2017年是供给侧结构性改革的深化之年，也是实施“十三五”规划的重要一年，我区将认真落实全市“城市质量提升年”工作要求，围绕“美好城区”建设，扎实做好财政改革发展各项工作，为努力建成现代化国际化滨海城区做出积极贡献。