盐田区审计局对盐田区建筑工程事务署等单位针对2022年度预算执行和其他财政收支情况进行跟踪审计调查。2023年7月，盐田区审计局出具了《深圳市盐田区2022年度预算执行和其他财政收支情况审计报告》（深盐审报〔2023〕5号），指出了盐田区建筑工程事务署在非税收入执收管理、政府投资项目管理、暂存暂付款清理不彻底等方面存在问题，有针对性的提出了审计意见建议及整改要求。

　　盐田区建筑工程事务署对此高度重视，结合项目实际情况认真对照分析，现将整改情况报告如下：

　　一、关于非税收入执收管理存在风险的问题整改情况

　　关于盐田区建筑工程事务署3笔利息收入项目运用错误，应计入“其他利息收入”项目，错计入“其他国有资源（资产）有偿使用收入”项目，导致预算单位收入决算数据不准确。我署组织财务人员进行了相关业务培训，不断提升业务水平，避免出现类似情况。

　　二、关于政府投资项目管理不规范的问题整改情况

　　（一）关于部分合同管理不规范问题。未在规定时限签订经公开招标的施工合同、个别事项先实施后补签合同。如盐田区建筑工程事务署负责的盐港小学综合楼及校门改造工程，未按规定在 30日内签订施工合同，超期签订合同 22天；盐港中学西门桥梁维修工程于 2021年5月13日开工，2021年6月17日签订施工合同。我署对上述问题及时整改，进一步明确署综合技术部、合同部各经办人员办理合同签订文件的时限要求，并由合同部督促跟进。经整改，近期完成公开招标的盐田交警大队副楼加固修缮工程、盐梅路改造工程—挡土墙工程施工第三方监测等项目，均在中标公示期满后30天内完成合同签订工作。

　　（二）关于项目实际工期超合同工期问题。盐田区建筑工程事务署负责的盐港小学综合楼及校门改造工程，合同工期 300天，截至 2023年4月18日实际工期超合同工期 941天。我署已督促施工单位加大人力物力投入，优化施工工序，强力推进项目进度，目前项目已完工，同时按照本署履约评价管理办法定期对在建项目施工单位和监理单位进行履约评价，不断提升履约质量及水平。

　　（三）关于暂存暂付款清理不彻底的问题整改情况

　　盐田区建筑工程事务署机构改革前垫付的职工个人所得税款2.16万元，因年限久远、机构改革、人员变动等原因已无法查清。我署积极落实整改，组织人员前往区档案馆查询原基建办涉及个税的记账凭证，但仍无法核实挂账项目明细情况。鉴于原基建办已注销，挂账时间已有19年，根据深圳市盐田区财政局关于印发《盐田区行政事业单位国有资产处置办法（修订）》的通知 “第三十二条（四）逾期 3 年以上、单笔数额较小、不足以弥补清收回成本的应收款项，单位应当做出专项说明及提供社会中介机构出具的经济鉴证证明。”我署已委托有资质的会计师事务所出具上述经济鉴证证明认定损失，并已向区财政局进行坏账损失申报。

　　盐田区建筑工程事务署

　　2023年10月7日