盐田区财政局认真贯彻落实财政部及省、市有关工作部署，打好“强化领导、压实责任、加强培训、严格审核、技术支持、扎实整改”组合拳，高标准完成全区126家行政事业单位2025年内部控制评价及报告编报工作。（一）强化领导，构建三级联动格局。区财政局充分发挥牵头引擎作用，建立“区财政局—各主管部门—基层预算单位”三级纵向联动机制，形成上下衔接、责任清晰的执行体系。全区126家单位全部设立内部控制领导机构。同时，深化纪检监察、财政、审计多方联动常态化协同机制，在政府采购、集体“三资”管理等高风险领域开展跨部门数据共享与联合督导，形成监管合力。（二）压实责任，推动制度落地见效。坚持“谁主管、谁负责”原则，夯实各一级预算单位复核把关责任，主管部门结合行业特点统一向下属单位下发补充评价指标，切实把好内控报告“初审关”。督促全区预算单位完成采购内控制度修订更新，印发《盐田区自行采购工作指引（2025年修订）》《小型建设工程发包工作指引》等系列制度，将不相容岗位分离、分级分类审批等要求嵌入业务流程，推动内控从“被动应付”向“主动防控”转变。（三）加强培训，精准赋能基层一线。针对2025年评价办法及编报要求较往年大幅调整的实际，区财政局构建“1+N”分层分类培训体系，组织全区线下集中培训，重点解读评价办法最新精神及系统操作要点。（四）严格审核，把好报告质量关口。建立“线上全审+现场抽查”立体化审核机制，组建审核团队对126家单位报告开展三轮次线上滚动审核，重点核查报告规范性、评价客观性及佐证材料真实性，审核覆盖率100%。按15%比例精准抽取20家单位开展现场核查，将公立医院、街道等资金密集、业务复杂的单位全部纳入必查范围，通过调阅评价底稿、核对业务凭证、开展骨干谈话等方式，深度验证评价得分与实际运行的匹配度，确保报告真实反映内控建设成效。（五）技术支持，数字赋能提质增效。持续深化“管理制度化、制度流程化、流程信息化”建设路径。完成财务综合管理系统信创适配改造，以国产数据库全面替代Oracle系统；将内控审核标准嵌入系统流程，开发报账单据“实时监测、预警反馈”功能，针对超长期特别国债资金支付、公务卡结算等高风险事项实施“弹窗提醒”；自主开发AI程序实现智慧财政数据自动导入，上线财政专项资金统一管理平台，推动内控由“人工管控”向“系统管控”转变。（六）扎实整改，闭环管理巩固成果。坚持“以评促改、以检促建”，针对审核发现的佐证材料不匹配、评价得分依据不足、采购验收程序不规范等问题，出具检查意见并督促即查即改，形成“评价、反馈、整改、提升”的完整闭环。