关于盐田区2022年财政决算的报告

　　——在盐田区第六届人民代表大会常务委员会第十八次会议上

　　盐田区财政局副局长 陈亮

主任、各位副主任、各位委员：

　　受区政府委托，我向区人大常委会报告我区2022年度财政决算（草案）情况，请予审议。

　　2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划的重要一年。在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，区政府认真贯彻落实区第六届人民代表大会第二次会议审查批准的预算，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，实施一揽子财税政策措施，扎实推进财政管理改革，保持预算平衡和财政稳定运行，全年决算情况总体较好。根据《中华人民共和国预算法》第七十九条规定，重点报告以下情况。

　　一、2022年一般公共预算收支决算情况

　　（一）收支平衡情况。

　　2022年，区级一般公共预算收入实现329,097万元，完成年度预算的100%，比2021年（下同）同口径增长3.6%，自然口径下降9.7%；动用预算稳定调节基金、调入资金、上级体制结算收入、债务转贷收入等转移性收入463,175万元，完成年度预算的113.5%；总收入792,272万元，完成年度预算的107.5%。区级一般公共预算支出702,781万元，完成年度预算的101.1%，增长3.6%；上解支出、安排本级预算稳定调节基金支出等转移性支出58,870万元，完成年度预算的140.2%；总支出761,651万元，完成年度预算的103.3%。总收支相抵后，结转结余30,621万元。

　　（二）收入决算情况。

　　2022年，我区一般公共预算总收入792,272万元，包括：

　　1.税收收入。区级税收分成收入299,053万元，同口径增长1%，自然口径下降13.3%。其中：增值税收入24,671万元，同口径下降6.1%，自然口径下降69.7%，主要是实施大规模增值税留抵退税政策导致减收；企业所得税收入109,745万元，下降17.4%，主要是2021年部分企业集中开票一次性缴纳拉高基数；个人所得税收入49,239万元，增长58.4%，主要是部分企业发放年终奖代扣代缴个人所得税增加；土地增值税收入44,927万元，增长24.7%，主要是提高土地增值税管理水平，入库税款同比增长。

　　2.非税收入。非税收入30,044万元，增长54.8%。其中：国有资源（资产）有偿使用收入16,943万元，增长93.7%，主要是大力推进政府资产盘活；政府住房基金收入4,145万元，增长8.1%；行政事业性收费收入3,604万元，增长428.4%，主要是幼儿园保教费上缴方式调整；罚没收入2,913万元，下降7.1%；国有资本经营收入509万元，下降53.2%，主要是2021年存在一次性因素抬高基数；其他收入1,930万元，增长0.5%。

　　3.转移性收入。转移性收入463,175万元。主要是上级体制结算收入309,248万元；按规定从政府性基金、国有资本经营预算及其他资金调入52,358万元；动用预算稳定调节基金55,372万元；债务转贷收入20,000万元；上年结余26,197万元。

　　（三）支出决算情况。

　　2022年，我区一般公共预算支出702,781万元，加上转移性支出58,870万元，总支出761,651万元。

　　1.支出功能科目。

　　按照财政部统一规定的功能科目，各项支出具体情况如下：

　　（1）一般公共服务支出82,434万元，完成年度预算的98.9%，下降8.2%。该科目主要反映政府提供一般公共服务的支出。下降的主要原因：持续落实党政机关过紧日子的要求，严控一般性经费，腾挪财力用于改善民生和支持市场主体发展。

　　（2）公共安全支出48,755万元，完成年度预算的97.4%，下降16.3%。该科目主要反映政府维护社会公共安全方面的支出。2022年，我区社会治安稳中向好，严厉打击电信网络诈骗、走私偷渡等违法犯罪，刑事治安警情连续8年下降，保持建区以来最低水平。支出下降的主要原因：一是落实党政机关过紧日子要求，行政运行经费同比下降；二是盐田公安分局多项改造工程于2021年完工，2022年无相关支出。

　　（3）教育支出131,302万元，完成年度预算的107.8%，下降9.5%。该科目主要反映政府教育事务支出。2022年，我区新增优质公办学位4800个，深圳市高级中学盐田学校顺利开办，实现名校合作“零突破”，中高考成绩再创新高。支出下降的主要原因：一是海心小学建设项目2021年基本完工，2022年相关支出减少；二是疫情期间学生在校上课时间减少，部分线下教学项目无法正常开展。

　　（4）科学技术支出14,217万元，完成年度预算的99.6%，增加34,156万元（因上年为负数，增长率不可比）。该科目主要反映科学技术方面的支出。支出增长的主要原因：2021年，为加强财政资金统筹使用，收回政府投资引导基金3.5亿元，冲减当年支出，造成上年基数较小。

　　（5）文化旅游体育与传媒支出12,850万元，完成年度预算的107.6%，增长37.8%。该科目主要反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。2022年，我区文体场馆全部实现“开放共享、一键预约”，组织开展文体惠民活动2000余场，惠及群众18万人次。支出增长的主要原因是：2022年我区落实帮助市场主体纾困解难若干措施、扎实稳住经济增长的若干措施，积极推进文化和旅游业恢复，相关支出同比增长。

　　（6）社会保障和就业支出51,113万元，完成年度预算的105.8%，下降19.7%。该科目主要反映政府在社会保障与就业方面的支出。下降的主要原因是：一是人才补助政策调整，引进人才经费有所减少；二是离退休人员经费支出减少。

　　（7）卫生健康支出78,795万元，完成年度预算的100.0%，增长7.2%。该科目主要反映政府卫生健康方面的支出。2022年，我区人民医院发热门诊大楼加快建设，新建鹏湾、滨海2家社康机构，社康诊疗量占比远超全市平均水平，成功创建国家级健康促进区。支出增长的主要原因是：统筹做好重大和基本公共卫生服务、突发公共卫生事件应急处理、疾病预防控制、应急救治等经费保障工作。

　　（8）节能环保支出3,533万元，完成年度预算的98.8%，增长9.6%。该科目主要反映政府节能环保支出。增长的主要原因是：2022年新增旧墟镇片区排水工程项目，水体支出增加。

　　（9）城乡社区支出56,626万元，完成年度预算的106.1%，下降69.4%。该科目主要反映政府城乡事务支出。下降的主要原因为：一是2021年在本科目列支的盐田港拖车综合服务中心一期及二期项目、明珠道改造工程等政府投资项目，2022年根据实际使用方向调整至交通运输科目支出；二是收回以前年度项目支出退款1.8亿元，冲减2022年支出。

　　（10）农林水支出9,041万元，完成年度预算的93.9%，下降1.3%。该科目主要反映政府农林水事务支出。下降的主要原因是人员经费支出减少。

　　（11）交通运输支出134,795万元，完成年度预算的93.5%，增长3403%。该科目主要反映交通运输和邮政业方面的支出。增长的主要原因是：一是2021年在城乡社区科目列支的盐田港拖车综合服务中心一期及二期项目、明珠道改造工程等政府投资项目，2022年根据实际使用方向调整至本科目支出；二是大力推进盐梅路改造工程项目建设，相关支出增加。

　　（12）资源勘探工业信息等支出612万元，完成年度预算的124.1%，下降41.7%。该科目主要反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面的支出。下降的主要原因是：2021年太平洋工业区城市更新单元一期项目周边道路及公园项目已完工，2022年无相关支出。

　　（13）商业服务业支出83万元，增加83万元（预算数及上年支出数均为0，完成率及增长率无法计算）。该科目主要反映对商业服务业等事务支出。该资金为住宿餐饮及批发零售企业防疫消杀补助资金。

　　（14）住房保障支出68,153万元，完成年度预算的109.8%，增长50.1%。该科目主要反映政府用于住房方面的支出。2022年，我区加大公共住房供给，促进项目落地，建设筹集公共住房2030套、供应862套，充分保障各类群体住房需求。支出增长的主要原因为：一是2022年新增盐田区第七期人才房项目（海苑居）工程（客运枢纽部分）支出1.2亿元；二是2022年中央财政城镇保障性安居工程补助资金增加0.8亿元。

　　（15）粮油物资储备支出199万元，完成年度预算的99.5%，下降5.2%。该科目主要反映用于粮油、物资、能源、重要商品储备的经费支出。主要是个别经费项目根据实际使用方向调整至灾害防治及应急管理科目支出。

　　（16）灾害防治及应急管理支出8,166万元，完成年度预算的97.6%，下降3.6%。该科目主要反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。下降的主要原因是人员经费减少。

　　（17）其他支出946万元，完成年度预算的26.3%，下降2.3%。该科目主要反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出。按照规范科目使用要求，年初预算安排在其他支出的预备费、预留资金等，年度执行中根据实际使用方向细化到相应科目反映。

　　（18）债务付息支出1,152万元，完成年度预算的100.0%，与去年持平。该科目主要反映用于归还债务利息所发生的支出。2022年虽新发行一般债券2亿元，但该债券付息频率为1年1次，故2022年用于计息的一般债券金额较上年未发生变化。

　　（19）债务发行费用支出9万元，完成年度预算的50.0%，增加9万元。该科目主要反映用于债务发行所发生的支出。增加的主要原因是：2022年发行一般债券2亿元。此外，该科目支出预算数按照5年期以上债券发行手续费率测算，实际发行一般债券期限为3年，其手续费率低于5年期以上债券发行费率。因此，债券发行费用与预算数相比有所减少。

　　2.转移性支出。

　　各项转移性支出58,870万元。主要包括：

　　（1）上解支出48,048万元。体制上解支出35,296万元；专项上解支出12,752万元。

　　（2）债务还本支出0元。

　　（3）安排本级预算稳定调节基金支出10,822万元。主要是按《中华人民共和国预算法》规定，将结转结余资金用于补充预算稳定调节基金。2022年年初预算稳定调节基金为94,351万元，扣减全年经人大批准调入公共预算的55,372万元，加上按规定用当年结余补充的10,822万元，2022年年末预算稳定调节金余额为49,801万元。

　　（4）本级预算周转金情况。按照《中华人民共和国预算法》相关规定安排，预算周转金用于调剂预算年度内季节性收支差额。2022年，我区未增加安排预算周转金，截至2022年底我区预算周转金余额为3,150万元。

　　3.预备费使用情况。根据《中华人民共和国预算法》第四十条规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。2022年预备费预算8,000万元，年中根据实际情况安排项目资金7,975万元，主要用于疫情防控工作经费，实际支出已列入相关支出科目决算数。

　　4.结转资金使用情况。2021年结转到2022年使用的资金共计26,197万元，主要是规定结转使用的上级补助资金。上述结转资金2022年实现支出23,708万元，剩余2,489万元已用于补充预算稳定调节金。

　　5.“三公”经费支出情况。

　　2022年三公经费支出合计1,406万元，较预算控制数减少1,329万元，主要是各部门贯彻落实“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出数较预算数有所减少。

　　2022年三公经费较上年增支169万元，增长13.7%。具体增减变动情况如下：

　　（1）因公出国（境）经费支出3万元，增长934.5%，主要是区相关部门赴港澳进行公务活动的经费支出。受疫情影响我区2021年因公出国（境）经费支出基数较小（0.29万元），导致2022年增长幅度较大。

　　（2）公务用车购置和运行维护费支出1,395万元，增长13.8%。其中，公务用车购置支出140万元，增长300.0%，主要是区人民医院根据全市统一要求购置负压救护车。公务用车运行维护费支出1,255万元，增长5.4%，主要是公务用车使用年限较长，公务用车运行维护费随之增加。

　　（3）公务接待费支出8万元，下降26.5%。主要是持续落实党政机关过紧日子的要求，坚持厉行节约，压缩公务接待费支出。

　　2022年“三公”经费支出表

　　单位：万元

　　二、2022年政府性基金收支决算情况

　　2022年，实现区级政府性基金收入2,356万元，加上上级补助收入98,924万元，地方政府专项债务转贷收入61,300万元，上年结余25,754万元，总收入188,334万元。实现区级政府性基金支出83,598万元，调出资金50,000万元，总支出133,598万元。总收支相抵后，年终结余54,736万元。

　　三、2022年国有资本经营收支决算情况

　　2022年，实现国有资本经营收入2,858万元，为国有企业上缴的2021年度利润收入，加上上年结余437万元，上级补助收入6万元，总收入3,301万元。实现国有资本经营预算支出1,980万元，调出资金912万元，总支出2,892万元。总收支相抵，年终结余409万元。

　　四、2022年社会保险基金收支决算情况

　　因社会保险基金由市级统筹，社保基金决算草案由市级编制，我区无社会保险基金决算情况。

　　五、2022年预算调整情况

　　2022年我区进行了三次预算调整，具体如下：

　　（一）第一次预算调整。

　　经区第六届人大常委会第六次会议审议批准，2022年我区第一次预算调整情况如下：

　　一是调减一般公共预算总支出2.4亿元，包括：（1）加大财政资金统筹力度，统筹收回全区无法形成支出的一般公共预算资金4.97亿元；（2）新增安排重点项目支出2.57亿元，主要用于安排卫生健康、住房保障等民生项目。经上述调整，一般公共预算收支总规模调整为78.34亿元。

　　二是调增政府性基金支出796万元，包括：（1）根据市乡村振兴工作要求，新增安排1000万元用于对口帮扶深汕合作区；（2）统筹收回当年无法形成支出的项目资金204万元。经上述调整，政府性基金当年支出调整为18.61亿元，年终结余调整为0.16亿元。

　　（二）第二次预算调整。

　　经区第六届人大常委会第九次会议审议批准，2022年我区第二次预算调整情况如下：

　　一是加大财政资金统筹力度，统筹收回全区无法形成支出的一般公共预算资金5.12亿元，新增安排重点项目支出2亿元，主要用于保障辖区重大、急需项目支出，其中安排政府投资项目1.47亿元、社保缴费基数调整增支0.3亿元及疫情防控、消防安全等相关项目支出0.23亿元。经上述调整，一般公共预算收支总规模调整为75.22亿元。

　　二是调增政府性基金收支2亿元。根据市政府工作要求，市财政局新增下达我区专项债额度2亿元，相应调增地方政府专项债务转贷收入2亿元，主要用于中英街项目、人民医院医疗设备购置、发热门诊大楼、医疗综合楼和幼儿园建设项目等“双通过”续发项目。同时，调增对应专项债收入安排的支出2亿元。经上述调整，政府性基金收支总规模调整为20.77亿元。

　　（三）第三次预算调整。

　　经区第六届人大常委会第十一次会议审议批准，2022年我区第三次预算调整情况如下：

　　一是新增调入预算稳定调节基金4.61亿元用于平衡年度收支，并调减一般公共预算支出1.51亿元。同时，对教育领域无法支出的人员经费0.14亿元及其他预留机动资金根据实际需要统筹用于教育相关支出。经上述调整，一般公共预算收支总规模调整为73.72亿元。

　　二是调减政府性基金收支5.7亿元。列入年初计划的沙井头、元墩头、江屋村城市更新项目及东港区地块出让未达预期，调减政府性基金收入5.7亿元。同时，调减转移性支出6.55亿元，盐田三四村拆迁补偿支出按要求从一般公共预算转列政府性基金支出，形成增支0.85亿元。经上述调整，政府性基金收支总规模调整为15.07亿元。

　　六、2022年债务情况

　　（一）债务限额及余额情况。

　　1.截至2022年底，我区地方政府债务（不含抗疫特别国债，下同）限额为21.58亿元，其中一般债务限额6.05亿元、专项债务限额15.53亿元。

　　2. 截至2022年底，我区地方政府债务余额21.58亿元。其中一般债务余额6.05亿元，专项债务余额15.53亿元。

　　（二）债务收入及还本付息情况。

　　2022年，我区专项债券及对应项目收入2200万元，具体是区人民医院上缴盐田区公立医院专项债券利息收入1624万元、区教育局上缴的学前教育专项债券利息收入495万元、盐田区人才安居公司上缴的棚户区改造专项债券利息收入81万元。

　　2022年，我区无到期需还本债务。支付地方政府债券利息5,173万元，其中一般债券利息1,152万元，专项债券利息4,021万元。

　　（三）债券资金使用安排情况。

　　2022年，我区新增发行一般债券2亿元，当年支出2亿元，执行率100%。一是用于学校建设类1.66亿元，包括田东中学教学楼拆除重建工程、山海小学建设工程、海心小学等项目。二是用于市政建设类0.34亿元，包括110KV东部华侨城变电站电缆沟工程、山海小学配套道路工程、永安四街东段市政工程等项目。

　　2022年，我区新增地方政府专项债券6.13亿元，当年支出4.55亿元，执行率74.2%。主要用于盐田区人民医院医疗综合楼、盐田区人民医院医疗设备购置、盐田区人民医院发热门诊大楼及配套设施项目、盐田幼儿园建设、中英街深港旅游消费合作区建设项目、盐田区沙头角梧桐路棚户区改造项目等项目。

　　（四）地方政府债务风险情况。

　　经测算，2022年底我区政府债务风险处于绿色等级，无政府隐性债务。

　　七、预算绩效工作开展情况说明

　　2022年，我区持续深化预算绩效管理，完善以绩效为导向的预算分配体系，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。一是加强制度建设和业务指导。编印预算绩效管理系列操作指引，完善了预算绩效管理制度体系。二是加强对预算绩效管理的培训和宣传，年内组织全区各预算单位开展专题培训3次。三是所有新增项目均开展事前绩效评估，所有预算单位和预算项目实现绩效目标管理全覆盖，有力提高了预算编制的科学性和精准性。四是在预算项目实施环节落实事中监控机制，通过监控整改优化绩效目标136项，调整70个预算项目预算资金，调整预算金额9,181万元，终止执行项目41个。五是夯实事后评价机制，采取预算单位绩效自评、主管部门评价和财政部门重点评价相结合的方式，全面开展预算绩效评价，并根据评价结果、抽查复核结果影响下一年度预算安排和政策调整。

　　八、转移支付执行情况说明

　　我区无对下级税收返还事项，无对外转移支付事项。

　　九、重大政策和重点项目绩效执行结果

　　2022年，结合区委区政府重点工作，我区选取部门整体、政府购买服务、市对区转移支付、地方政府债券、政府引导基金等对象开展重点绩效评价工作，评价资金达到19.92亿元。一是重大政策绩效情况，通过对区政府投资引导基金开展绩效评价，发现政策制定和执行中存在的问题，督促责任单位落实评价整改，促进基金可持续发展。二是重点项目绩效情况，通过对盐田综合保税区运维管养类、残疾人保障类、政府债务类项目等重点领域开展绩效评价，督促各部门调整优化资金分配结构，提高财政资源配置效率和使用效益。三是部门整体支出绩效情况，通过对重点预算单位部门整体进行系统评价，分析各履职项目的实施绩效以及投入成本效益，优化部门支出结构。

　　十、2022年落实区人大决议和预算执行效果情况

　　2022年，我区自觉接受人大监督，认真落实区第六届人民代表大会第二次会议有关决议要求，克服宏观经济下行、疫情反复等不利因素，实施积极的财政政策加力提效，切实加强财政管理，着力提高财政资金配置效率和使用效益，有力服务和保障辖区经济社会平稳健康发展。

　　（一）科学研判、精准施策，扎实推动财政保障能力提升及财政可持续发展。

　　一是加强经济形势研判，全力保障财政平稳运行。科学研判并持续跟踪全年收入变化趋势，从行业趋势、税种完成情况、财源企业运行状况等方面及时进行财政收入分析，准确把握财政运行态势。二是全面落实减税降费政策，持续优化营商环境。严格落实国家新的组合式税费支持政策，全面落实大规模增值税留抵退税政策，出台稳增长等惠企措施，释放市场主体活力，夯实税基、涵养税源，提升经济增长动力。2022年，我区减免国有物业租金0.57亿元，惠及市场主体4,100余家。三是多措并举筹集资金，全面提升财政保障能力。坚持系统观念，积极争取上级转移支付资金支持，加强财政资金资源资产统筹，加大力度清理盘活财政预算资金、政府物业等资金资源资产，2022年，我区共统筹11.6亿元预算资金用于经济发展和民生社会事业发展急需领域，完成资产盘活收入1.01亿元，不断提升财政保障能力。

　　（二）有保有压、精准发力，落实全区重大战略及重点民生的财政保障工作。

　　一是优化财政支出结构，切实保障和改善民生。牢固树立过紧日子思想，严格控制和压减一般性支出，切实把更多财政资金投向保障和改善民生领域。2022年，我区民生类相关支出占一般公共预算支出比重超八成。区机关幼儿园、海心幼儿园、盐港幼儿园等建成投入使用，海心小学、山海小学建设工程加快推进，办学质量进一步提高；盐田区人民医院医疗综合楼及发热门诊投入建设资金2.4亿元，医疗卫生水平持续改善。二是充分保障项目建设资金需求，全力推动“双区”建设。聚焦海洋经济，支持打造全球海洋中心城市核心区，完成盐田港拖车综合服务中心主体工程、盐田综合保税区（二期）围网及相关基础设施工程建设，进一步加强盐田港区后方陆域和综合保税区综合治理，助力建设深圳东部滨海先进制造业园区。聚焦深港合作，支持建设沙头角深港国际消费合作区，推动中英街升级改造、全域旅游和消费业态构建，进一步擦亮中英街金字招牌，加强深港互联互通互信。

　　（三）规范管理、提质增效，积极提升财政管理水平及财政治理效能。

　　一是强化财政制度管理，针对部门预算、绩效管理、采购监管等方面，建立5项支出标准体系，出台9大财政规范制度，进一步规范财政管理。二是强化预算绩效管理，健全工作制度，进一步提高事前绩效评估、绩效目标设置、事中绩效监控、事后绩效评价工作质量，促进财政资金使用效益进一步提升。三是深入推进政府投资项目财政评审，全年累计审核政府投资项目188项，核减率约5.6%，节约财政资金约1.12亿元。四是高质量完成盐田区财务核算信息集中监管改革工作，实现财务核算数据上传率及有效率“双100%”，进一步规范预算单位财务管理，提高预算执行透明度。五是强化政府采购监督管理，规范政府采购进口产品审核管理和政府采购流程操作，扩大政府采购项目合同履约抽检范围，做好履约抽检结果的运用和反馈，实现政府采购项目闭环管理，提高政府采购质量和效率。

　　主任、各位副主任、各位委员，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，逐项研究、积极改进，进一步完善预算管理，深化财政管理改革，更好发挥财政职能作用，为高质量全面建成宜居宜业宜游的现代化国际化创新型滨海城区提供有力保障。

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