——在盐田区第六届人民代表大会常务委员会

第二十八次会议上

盐田区财政局局长 吴飞虎

主任、各位副主任、各位委员：

       受区政府委托，我向区人大常委会报告我区2023年度财政决算（草案）情况，请予审议。

       2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，我区认真贯彻落实区第六届人民代表大会第三次会议审查批准的预算，实施积极的财政政策加力提效，不断增强财政可持续保障和风险防范能力，有效支持高质量发展，全年决算情况总体较好。根据预算法等有关规定，决算草案已经区审计部门审计，现重点报告以下情况：

        一、2023年一般公共预算收支决算情况

        （一）收支整体情况。

        2023年，区级一般公共预算收入实现367,693万元，完成年度预算的103.0%，比2022年（下同）增长11.7%；动用预算稳定调节基金、调入资金、上级补助收入等转移性收入315,230万元，完成年度预算的105.6%；总收入682,923万元，完成年度预算的104.2%。区级一般公共预算支出614,605万元，完成年度预算的101.7%，下降12.5%；上解支出、安排本级预算稳定调节基金支出等转移性支出64,765万元，完成年度预算的126.9%；总支出679,370万元，完成年度预算的103.7%。总收支相抵后，结转结余3,553万元。

        （二）收入决算情况。

        2023年，我区一般公共预算总收入682,923万元，包括：

        1.税收收入。区级税收分成收入344,465万元，增长15.2%。其中：增值税收入92,574万元，增长275.2%，主要是2022年实施大规模增值税留抵退税政策拉低基数；企业所得税收入105,418万元，下降3.9%，主要是重点企业盈利下降；个人所得税收入35,195万元，下降28.5%，主要是2022年重点企业一次性缴纳个人所得税抬高基数；土地增值税收入33,966万元，下降24.4%，主要是上年项目清算垫高基数。

        2.非税收入。非税收入23,228万元，下降22.7%。其中：国有资源（资产）有偿使用收入10,657万元，下降37.1%，主要是2022年政府资产盘活一次性收入抬高基数；行政事业性收费收入6,177万元，增长71.4%，主要是公办幼儿园保育费以及公民出入境证件费收入较去年增加；政府住房基金收入4,804万元，增长15.9%，主要是2023年我区继续加大保障性住房供应，保障性住房租金收入有所增加。

        3.转移性收入。转移性收入315,230万元。主要是上级体制结算收入204,001万元；按规定从政府性基金、国有资本经营预算及其他资金调入67,219万元；动用预算稳定调节基金13,389万元；上年结余30,621万元。

        （三）支出决算情况。

        2023年，我区一般公共预算支出614,605万元，加上转移性支出64,765万元，总支出679,370万元。

        1.支出功能科目。

        按照财政部统一规定的功能科目，各项支出具体情况如下：

       （1）一般公共服务支出69,522万元，完成年度预算的79.8%，下降15.7%。该科目主要反映政府提供一般公共服务的支出。下降的主要原因是持续落实党政机关过紧日子的要求，严控一般性经费，腾挪财力用于改善民生和支持市场主体发展。

       （2）国防支出1,035万元，增加1,035万元（预算数及上年支出数均为0，完成率及增长率无法计算）。该科目主要反映现役部队建设管理、国防动员等方面的支出。增长的主要原因是2023年按规定将民兵事务、兵役征集相关支出由其他支出调整至国防支出。

       （3）公共安全支出49,188万元，完成年度预算的98.3%，增长0.9%。该科目主要反映政府维护社会公共安全方面的支出。2023年，我区深入开展维护政治安全和社会矛盾问题专项治理，常态化开展扫黑除恶斗争，公安工作满意度、群众安全感全省“双第一”。2023年该科目支出与上年基本持平。

       （4）教育支出127,390万元，完成年度预算的103.8%，下降3.0%。该科目主要反映政府教育事务支出。2023年，我区建成开办山海学校等3所校（园），新增公办学位2880个，全市率先完成“十四五”学位建设目标。支出下降的主要原因是山海学校、田东中学教学楼拆除重建等项目2023年相关支出减少。

       （5）科学技术支出2,819万元，完成年度预算的94.4%，下降80.2%。该科目主要反映科学技术方面的支出。支出下降的主要原因是2023年产业发展专项资金根据实际使用方向调整至一般公共服务等科目支出。

       （6）文化旅游体育与传媒支出12,967万元，完成年度预算的100.5%，增长0.9%。该科目主要反映用于文化、旅游、文物、体育、广播影视等方面的支出。2023年，我区共接待游客1500万人次、增长66.5%，开展文体惠民活动2600余场，惠及群众超20万人次。2023年该科目支出与上年基本持平。

       （7）社会保障和就业支出54,326万元，完成年度预算的105.8%，增长6.3%。该科目主要反映政府在社会保障与就业方面的支出。支出增长的主要原因是就业补助、抚恤、残疾人事业、行政事业单位离退休等支出增加。

       （8）卫生健康支出53,025万元，完成年度预算的100.1%，下降32.7%。该科目主要反映用于公立医院、公共卫生、医疗保障等领域及行业主管部门的经费支出。2023年，我区人民医院综合楼建成启用、发热门诊大楼主体封顶，区妇保院综合楼全面开工，基本公共卫生考核实现“四连冠”。支出下降的主要原因是公共卫生一次性支出减少。

       （9）节能环保支出3,636万元，完成年度预算的122.0%，增长2.9%。该科目主要反映用于节能减排、环境保护等领域及行业主管部门的经费支出。2023年该科目支出与上年基本持平。

       （10）城乡社区支出90,183万元，完成年度预算的116.5%，增长59.3%。该科目主要反映政府城乡事务支出。增长的主要原因是2022年收回以前年度项目支出退款2.18亿元拉低基数。

       （11）农林水支出11,200万元，完成年度预算的114.7%，增长23.9%。该科目主要反映政府农林水事务支出。增长的主要原因是政府投资项目支出增加。

       （12）交通运输支出83,353万元，完成年度预算的106.7%，下降38.2%。该科目主要反映交通运输和邮政业方面的支出。支出下降的主要原因是盐梅路改造工程、盐田港拖车综合服务中心等政府投资项目相关支出减少。

       （13）资源勘探工业信息等支出328万元，完成年度预算的93.4%，下降46.4%。该科目主要反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息、国资监管等方面的支出。下降的主要原因是个别系统项目相关支出减少。

       （14）商业服务业支出9万元，完成年度预算的100.0%，下降89.2%。该科目主要反映对商业服务业等事务支出。该支出是住宿餐饮及批发零售企业防疫消杀补助资金。

       （15）自然资源海洋气象等支出15万元，增加15万元（预算数及上年支出数均为0，完成率及增长率无法计算）。该科目主要反映政府用于自然资源、海洋、测绘、气象等公益服务事业方面的支出。该支出是其他自然资源事务支出。

       （16）住房保障支出44,824万元，完成年度预算的101.6%，下降34.2%。该科目主要反映政府用于住房方面的支出。2023年，我区加大公共住房供给，促进项目落地，建设筹集公共住房2756套，充分保障各类群体住房需求。支出下降的主要原因为：一是2022年盐田区第七期人才房项目（海苑居）工程（客运枢纽部分）支出1.2亿元，2023年无相关支出。二是部分政府投资项目相关支出减少。

       （17）粮油物资储备支出299万元，完成年度预算的99.7%，增长50.3%。该科目主要反映用于粮油、物资、能源、重要商品储备的经费支出。主要是应急储备物资经费增加。

       （18）灾害防治及应急管理支出8,844万元，完成年度预算的103.6%，增长8.3%。该科目主要反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。增加的主要原因是部分政府投资项目相关支出增加。

       （19）其他支出0元，完成年度预算的0%，下降100%。下降的主要原因是2023年按规定将民兵事务、兵役征集相关支出由其他支出调整至国防支出。

       （20）债务付息支出1,642万元，完成年度预算的100.0%，增长42.5%。该科目主要反映用于归还债务利息所发生的支出。增加的主要原因是：2022年较上年新增发行一般债券2亿元，该债券首次付息时间为2023年，2023年债务付息支出相应增加。

       （21）债务发行费用支出0万元，减少9万元。该科目主要反映用于债务发行所发生的支出。减少的主要原因是2022年发行一般债券2亿元，2023年未发行一般债券。

       2.转移性支出。

       各项转移性支出64,765万元。主要包括：

       （1）上解支出49,082万元。体制上解支出36,375万元；专项上解支出12,707万元。

       （2）债务还本支出0元。

       （3）安排本级预算稳定调节基金支出15,683万元。主要是按预算法规定，将结转结余资金用于补充预算稳定调节基金。2023年年初预算稳定调节基金为49,801万元，扣减全年经人大批准调入公共预算的13,389万元，加上按规定用当年结余补充的15,683万元，2023年年末预算稳定调节金余额为52,095万元。

       （4）本级预算周转金情况。按照预算法相关规定安排，预算周转金用于调剂预算年度内季节性收支差额。2023年，我区未增加安排预算周转金，截至2023年底我区预算周转金余额为3,150万元。

       3.预备费使用情况。根据《预算法》第四十条规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。2023年预备费预算6,500万元，年中根据实际情况安排项目资金3,269万元，实际支出已列入相关支出科目决算数。

       4.结转资金使用情况。2022年结转到2023年使用的资金共计30,621万元，2023年实现支出30,403万元，剩余218万元已用于补充预算稳定调节金。

       5.“三公”经费支出情况。

       2023年三公经费支出合计1,602万元，较预算控制数减少1,051万元，主要是各部门贯彻落实“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出数较预算数有所减少。

2023年“三公”经费支出表

                                                                                                                                                                                                  单位：万元

       2023年三公经费较上年增支196万元，增长13.9%。具体增减变动情况如下：

       （1）因公出国（境）经费支出236万元，增长7,766.7%，主要原因是2023年区相关部门赴外开展招商引资等活动，2022年基数较小。

       （2）公务用车购置和运行维护费支出1,355万元，下降2.9%。其中，公务用车购置支出70万元，下降50.0%，主要原因是持续落实党政机关过紧日子的要求，坚持厉行节约，公务用车购置费有所下降。公务用车运行维护费支出1,285万元，增长2.4%，主要原因是我区公务用车使用年限较长，公务用车运行维护费略有增长。

       （3）公务接待费支出11万元，增长37.5%。主要是外地部门来盐交流活动增加，公务接待费增加。

       二、2023年政府性基金收支决算情况

       2023年，实现区级政府性基金收入3,339万元，加上上级补助收入121,726万元，地方政府专项债务转贷收入41,600万元，上年结余54,736万元，总收入221,401万元。实现区级政府性基金支出120,165万元，调出资金64,778万元，总支出184,943万元。总收支相抵后，年终结余36,458万元。

       三、2023年国有资本经营收支决算情况

       2023年，实现国有资本经营收入3,203万元，为国有企业上缴的利润收入，加上上年结余409万元，上级补助收入4万元，总收入3,616万元。实现国有资本经营预算支出1,559万元，调出资金1,341万元，总支出2,900万元。总收支相抵，年终结余716万元。

       四、2023年社会保险基金收支决算情况

       因社会保险基金由市级统筹，社保基金决算草案由市级编制，我区无社会保险基金决算情况。

       五、2023年预算调整情况

       2023年我区进行了两次预算调整，具体如下：

       （一）第一次预算调整。

       经区第六届人大常委会第十八次会议审议批准，2023年我区第一次预算调整情况如下：

       1.一般公共预算调整项目及数额。

       收入方面。根据国土基金收入形势，调减从政府性基金调入一般公共预算资金1.22亿元。同时，收回各单位自有资金账户资金438万元调入一般公共预算。经上述调整，一般公共预算收入由68.31亿元调整为67.13亿元，合计调减1.18亿元。

       支出方面。调减支出1.78亿元，其中统筹收回无法形成支出的项目经费1.35亿元。新增支出0.6亿元，主要为调增上解支出0.3亿元、现代产业服务中心结决算资金0.3亿元。经上述调整，区级一般公共预算调减1.48亿元，转移性支出调增0.3亿元；一般公共预算支出由68.31亿元调整为67.13亿元，合计调减1.18亿元。

       2.政府性基金预算调整项目及数额。

       收入方面。调增债务转贷收入3.16亿元，主要为市政府新增下达我区政府专项债务限额3.16亿元。结合城市更新项目进展情况，调减国土出让返拨收入2亿元。经上述调整，政府性基金收入由21.84亿元调整为23.0亿元，合计调增1.16亿元。

       支出方面。调增支出6.25亿元。主要为调增对应专项债务收入安排的支出3.16亿元、东港区等土地整备资金2.79亿元。

调减支出2.67亿元。主要为调减年初预算安排的项目资金1.45亿元、调出资金1.22亿、上级专项转移支付安排0.62亿元。调减结余2.41亿元，结合政府性基金收支情况，动用基金结余2.41亿元。经上述调整，政府性基金支出由16.93亿元调整为20.5亿元，调增3.57亿元。年终结余由4.91亿元调整为2.5亿元，调减2.41亿元。

       （二）第二次预算调整。

       经区第六届人大常委会第二十次会议审议批准，2023年我区第二次预算调整情况如下：

       1.一般公共预算调整项目及数额。

       收入方面。调增一般性转移支付0.56亿元，调减从政府性基金调入一般公共预算资金3.1亿元，调增动用预算稳定调节基金0.95亿元。经上述调整，一般公共预算总收入由67.13亿元调整为65.54亿元，合计调减1.59亿元。

       支出方面。调减支出1.89亿元，主要为统筹收回无法形成支出的项目经费0.62亿元；跨年度退库冲销支出0.19亿元；用上级专项转移支付资金置换部分已安排资金，调减教育支出1.08亿元。调增上解支出0.31亿元。经上述调整，一般公共预算总支出由67.13亿元调整为65.54亿元，合计调减1.59亿元。

       2.政府性基金预算调整项目及数额。

       收入方面，结合城市更新项目进展情况，调减国土出让返拨收入5.6亿元。经上述调整，政府性基金收入由23亿元调整为17.4亿元，合计调减5.6亿元。

       支出方面。因国土出让返拨收入减少，调减调出资金3.1亿元。结合政府性基金收支情况，动用基金结余2.5亿元。经上述调整，政府性基金支出调整为17.4亿元。

       六、2023年债务情况

       （一）盐田区政府债务限额余额情况

       2023年，市财政局新增下达盐田区专项债务限额4.16亿元。2023年末，盐田区政府债务限额25.74亿元，其中一般债务限额6.05亿元，专项债务限额19.69亿元。政府债务余额25.74亿元，其中一般债务余额6.05亿元，专项债务余额19.69亿元，政府债务余额控制在核定的债务限额内。

       （二）盐田区政府债券发行使用情况

       1.发行情况。

       2023年，盐田区新增发行地方政府专项债券4.16亿元。

       2.使用情况。

       2022年专项债券资金结转2023年使用1.58亿元，2023年全部实现支出。

       2023年新增发行专项债券4.16亿元，2023年累计拨付3.36亿元，拨付进度（拨付支出占下达额度进度）80.8%；总体支出2.54亿元，总体支出进度（实际支出占下达额度进度）61.0%。

       3.资金投向领域情况。

       2023年新增专项债4.16亿元，投向领域包括文化旅游领域1.8亿元、卫生健康领域1.36亿元、保障性安居工程领域0.5亿元、产业园区基础设施领域0.5亿元，具体项目是中英街深港旅游消费合作区建设项目、盐田区公立医院项目、盐田区沙头角梧桐路棚户区改造项目、盐田区原沙保产业园区基础设施改造工程。

       （三）盐田区政府债务还本付息情况

       2023年盐田区无到期还本债券，全年偿还债券利息0.70亿元（含付息服务费），其中一般债利息0.16亿元，专项债利息0.54亿元。

       （四）盐田区政府债务风险情况

       经测算，2023年法定政府债务率34.2%，政府债务利息支出率1.0%，债务风险处于绿色等级，全区无隐性债务。

       七、预算绩效工作开展情况说明

       2023年，我区全面实施预算绩效管理，完善以绩效为导向的预算分配体系，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。一是加强培训指导，强化预算绩效管理理念培育。年内组织全区各预算单位开展绩效管理专题培训2次，与预算编报统筹开展业务培训1次。二是狠抓绩效目标管理，做好事前绩效评估。确保所有项目编报预算绩效目标，所有新增项目开展事前绩效评估。同时，在全区报送的所有预算项目中选取重点项目开展财政事前绩效评估6项，推动绩效关口前置。三是做好绩效运行监控，确保预算项目绩效监控全覆盖，在期中组织各预算单位开展绩效监控及整改工作。四是夯实事后评价机制。采取预算单位绩效自评、主管部门评价和财政部门重点评价相结合的方式，全面开展预算绩效评价，落实花钱问效。

       八、转移支付执行情况说明

       我区无对下级税收返还事项，无对外转移支付事项。

       九、重大政策和重点项目绩效执行结果

       2023年，结合区委、区政府重点工作，我区选取部门整体、政府购买服务、财政政策、产业用房政策、地方政府债券等对象开展重点绩效评价工作，评价资金达到6.6亿元。一是重大政策绩效情况，包括对口帮扶东源县专项资金、产业用房项目。通过对区对口帮扶东源县专项资金开展绩效评价，发现决策、管理及帮扶模式存在的问题，督促责任单位落实评价整改，促进帮扶工作互利共赢。通过对产业用房项目开展绩效评价，发现决策、管理中存在的问题，督促责任单位落实评价整改，提高产业用房使用率。二是重点项目绩效情况，通过对清扫清运及垃圾站（含公厕）管理经费项目、政府债务类项目等重点领域开展绩效评价，督促各部门调整优化资金分配结构，提高财政资源配置效率和使用效益。三是部门整体支出绩效情况，通过对重点预算单位部门整体进行系统评价，分析各履职项目的实施绩效以及投入成本效益，优化部门支出结构。

       十、2023年落实区人大决议和预算执行效果情况

       2023年，我区自觉接受人大监督，认真落实区第六届人民代表大会第三次会议有关决议要求，持续增强财政可持续性，着力提升财政资金使用效益，有效推动盐田经济社会高质量发展。

       （一）多措并举挖掘财源潜力，夯实高质量发展基础。2023年区级一般公共预算收入36.77亿元，同比增长11.7%。其中：税收分成收入34.45亿元，非税收入2.32亿元。一是挖潜力，把稳财政收入基本盘。主动靠前当谋士，专门制定出台促进盐田财政收入高质量发展若干措施；强化财税协同，千方百计弥补头部企业减收缺口，加大对重点企业的安商服务。二是借外力，拓宽财政收入渠道。积极争取上级转移支付支持，中英街深港旅游消费合作区获市级50%补助资金政策支持，2023年收到上级转移支付资金20.4亿元，重点保障盐田港拖车综合服务中心、明珠道改造、老旧小区改造、中英街深港旅游消费合作区建设等重大项目顺利开展；发挥专项债“稳投资、促增长”作用，新增发行专项债4.16亿元。三是增活力，统筹盘活闲置资金。定期清理收回闲置沉淀资金、低效无效资金及预算结余资金，统筹用于辖区经济社会发展重点领域和保障民生支出。全年开展两次预算调整，统筹收回1.97亿元非急需、非刚性项目资金，避免资金沉淀。

       （二）聚焦保民生稳投资促消费，提升高质量发展成色。实施积极财政政策加力提效，2023年实现一般公共预算支出61.46亿元，完成预算的101.7%。政府性基金支出12.02亿元，完成预算的110.1%。一是保持必要支出强度，坚持将经济和财政发展成果最大限度惠及民生，民生事业保障有力，2023年九大类民生支出占一般公共预算支出比重近八成。二是着力扩大产业、政府投资等重点支出，聚焦辖区“5+3+1”现代化产业体系建设，支持招商引资、辖区产业政策和稳经济增长系列措施有效落地，推动经济大盘稳定，2023年安排产业发展专项资金1亿元、人才发展资金1亿元、促消费稳增长资金1亿元、乡村振兴帮扶资金1.06亿元。三是用好引导基金等金融工具，首次探索引导基金投资天使类基金，参投华大松禾基金，探索培育壮大初创型、成长型项目。紧跟全市“20+8”产业集群政策性子基金设立工作，积极跟进海洋产业基金设立进度，参与合成生物、细胞与基金、数字创意装备等产业基金设立及出资等工作，发挥引导基金引导扶持作用。

       （三）全面提升财政管理水平，巩固高质量发展底盘。一是强化预算管理持续提质增效。全面实施预算绩效管理，优化提升财政资金使用效益，实现预算项目绩效目标、绩效监控、绩效自评全覆盖的基础上，积极开展财政重点事前评估、绩效评价11项。探索完善教育预算管理机制，印发区深化教育预算管理机制改革实施方案和区教育系统财政资金优选项目库管理实施细则，解决部分教育资金投放碎片化、低效化问题。强化政府投资项目财政评审力度，实现政府投资项目评审全覆盖，全年累计审核政府投资项目128项，核减率约3%，节约财政资金约0.63亿元。二是强化行政事业单位国有资产管理，全年办理各类资产处置审批69笔，涉及资产原值13,744.34万元，办理各类资产处置备案88笔，涉及资产价值6,339.3万元。大力推进政府资产盘活，实现政府部门与企业股权脱钩，积极做好全区防疫资产处置，制定处置操作指引，提高资产使用效率和效益。三是强化财政风险管控，出台区地方政府专项债券管理规程、区自行采购工作指引、区预算草案编制工作规程（试行）、区政府投资引导基金管理办法等财政规范性制度，做到制度管事。大力推进财政暂付款管理专项整治，区累计存量暂付款1.2亿元提前全部清零。

       我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，逐项研究、积极改进，进一步完善预算管理，深化财政管理改革，更好发挥财政职能作用，为高质量全面建成宜居宜业宜游的现代化国际化创新型滨海城区提供有力保障。

转载时间：

转载时间：

转载时间：

相关稿件：